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不记账的个人财务管理说明书

xiaowenz / 2022-08-26


3651 characters in total, estimated 8 minutes to read.

文章的最后有我目前使用的Excel模版,抛砖引玉

关于记账

我用YNAB记账大概七八年(亦或者更长,确实不记得了),见证了他从一次性付费的本地版本,走入了订阅制的地狱。如今$99/year的价格,似乎在嘲弄着每一个希望通过记账让自己的经济条件变好一些的人,我也在去年正式退出了其用户的行列,甚至删掉了具有老用户终身折扣的账户,以示决绝。

我试用过世面上几乎所有的记账产品,鲜有如YNAB一样,自带强制性的方法论的(否则我也不会寻找平替失败)。而这一套基于预算管理和复式记账的理念,却真的可以终身受益。目前我逐渐的脱离了事无巨细的对明细记账的习惯,但仍然用这一套理论对自己的所有资产进行管理。

YNAB究竟有何不同

适用和局限

不记账的个人财务管理适用于你的收入和支出的记录允许出现一些偏差,这些偏差不太会给你的日常生活带来比较明显的影响(如一个月不自觉的超支,会导致下个月资金流断裂),亦或是你的日常生活现金流和你的经营现金流有比较显著的交叉(比如小生意的经营者),那么比较草率的财务记录显然不是可取的。

本篇相对来说更适合普通的打工者,因为收入来自每月的工资,现金流更固定,相对对每月的收入和支出更容易预期,因此忽略明细的财务管理方式可以换来更多的时间自由,让渡的风险(财务因为记录精度不足带来的风险)则也会小很多。如果你已经有过记账的经验,意味着你可能对自己的消费习惯有更准确的了解,那么太好了,意味着当你不再事无巨细的记账,你也不会很容易丢失自己对自身财务的掌控力。

但我仍然认为,我的这个理论适用于所有人,您应该可以根据实际情况,有选择的对精度,盘点对账的频率进行调整,得到最适合你的财务管理的方案。

前置知识

你需要对预算管理和以复式记账为核心的财务管理有一些基本的概念,这样会更容易理解这些方法背后的含义。

除此之外,我推荐YNAB的线上的文章以了解更多的概要,并思考那个最初的问题:为什么要记账?

YNAB - Four Rules

为什么要记账?

将近十年的记账经历,我觉得自己经过了这么几个阶段。

  1. 想把明细记下来
  2. 从了解自己的真实开支重新认识自己
  3. 提高对个人财务的信息和支配度
  4. 财务管理,无论是省钱,存钱,还是希望扭亏为盈,可以有明确的指导路径
  5. 资产管理,识别风险,规划未来

无论哪个阶段的目的,掌握方法的记账习惯,都能最大可能的帮助到你。不要把记账只是作为记流水账,这样你会花费大量的时间在许多明细对账的工作上,并可能为了许多小金额的交易的丢失或者错误而懊恼,我的经验是:不太必要。

而我目前所习惯并使用的不记账的财务管理,本质上是对基于预算和复式记账体系的一种简化,用一定程度的误差作为代价,换取更低的日常维护成本。同时,因为大大的简化了日常维护和统计的难度,大部分时候通过Excel,甚至更简单的Notion Table就可以完成,对工具的依赖也会减轻很多。

BTW,我曾经还使用过一段时间给予Google Sheet的记账应用,可维护性其实还是很差的

不记账意味着没有流水明细,丢失了这些信息,账从哪里来?

整体大致是这样的:

finance-overview

因此,我会先从无论如何,一定需要做的部分说起。

第一部分:资产盘点

整个财务体系的核心是由资产负债表和总账组成的,资产和负债是静态的,作为流水是每时每刻改变着你的资产和负债的经营活动本身。如果把个人看作一个企业,那么你的资产和负债则是个人财务最底层的数据。

首先,你需要盘点你的资产和负债,如实记录。我建议,将资产负债分为流动性资产非流动性资产分别进行管理。

例子:

finance-asset-01.png

finance-asset-01.png

到此为止,你会开始对自己拥有的东西有了一些基本的了解,然后我们开始规划如何花钱(预算)。

第二部分:预算

我将预算的规划分为两部分:静态预算月度预算。这里要注意的是,预算是对资产的虚拟切割,并不需要对应到任何一个资产科目或者银行账户上。

例子:

finance-budget.png

finance-monthly.png

第三部分:日常维护

到此为止,你已经完成了静态的盘点和动态的规划,接下来你会进入长期的运营过程当中,这个阶段你需要做的和不需要做的如下:

不需要做的

需要做的

第四部分:盘点

因为我们不记日常流水,所以定期的资产盘点和修正是最重要的一环,也是需要定期完成的唯一一件事。盘点的工作包括:

例子

finance-recon.png

至此和然后

至此,我目前自己使用的个人财务管理的方法已经全部介绍了。这套方法是我自己提炼的,平衡了方便(我的懒惰)和收获(我认为最关键的)。在长达将近十年的记账的习惯中,我逐渐固定了自己的消费习惯,并随着自己收入的变化不断的调整。这期间投资的波动,买房买车,面对这些人生大事自己的财务状况比十年前盲目的自己显然更加游刃有余一些。

然后,如果你需要更细致一些财务管理,统计和分析,更精确的辅助你的预算和资产,那么我仍然推荐YNAB。99刀一年的价格,对中国人来说很不值(因为他很强的一个功能是同步美国银行的账户明细,但我们显然用不上),但奈何我真的没有找到可以替代它的竞品——功能他们都有,但真的不一样。

最后,附上我使用的Excel模版,希望能有抛砖引玉的效果。

我的财务管理模版